DATEV Dışa Aktarımı

DiKAS, kasa verilerinizi DATEV biçiminde (EXTF v13) dışa aktarır — doğrudan DATEV Unternehmen Online'a aktarılabilir veya mali müşaviriniz tarafından içe alınabilir. Manuel kopyalama yok, hata yok, e-posta ile şifreli gönderilebilir.

---

Bölüm 1: Kullanıcılar için

DATEV nedir?

DATEV, Almanya'daki mali müşavirler için standart yazılımdır. 400.000'den fazla danışmanlık bürosu DATEV kullanır. DATEV dışa aktarımı, kasa verilerinizi yapılandırılmış biçimde muhasebeye aktarır — zaman kazanır ve yazım hatalarından kaçınırsınız.

Dışa aktarımı kurma (ilk kurulum)

Admin → DATEV → „Yapılandırma" sekmesi

Aşağıdaki bilgilere mali müşavirinizden ihtiyacınız vardır:

Ayar	Bu nedir?	Bunu nereden alabilirim?
Danışman numarası (Beraternummer)	Mali müşavirinizin DATEV'deki numarası	Mali müşavire sorun
Müvekkil numarası (Mandantennummer)	Mali müşavirdeki numaranız	Mali müşavire sorun
Hesap uzunluğu (Sachkontenlänge)	4 veya 5 hane	Mali müşavire sorun
Hesap planı (Kontenrahmen)	SKR03 veya SKR04	Mali müşavire sorun

💡 İpucu: Mali müşavirinize bu dört bilgiyi bir kez sorun. Böylece kurulum 2 dakikada tamamlanır.

Hesapları yapılandırma

💡 Hızlı başlangıç: Hesap planı şablonu altında „SKR03 uygula" veya „SKR04 uygula" seçeneğine tıklayın — tüm hesap alanları hesap planınızın standart değerleriyle doldurulur. Ardından yalnızca mali müşavirden farklı olan hesapları uyarlayıp kaydetmeniz yeterlidir.

Standart hesaplar çoğu işletme için çalışır. Yalnızca mali müşaviriniz başka hesaplar belirlerse uyarlayın:

Hesap	Standart (SKR03)	Standart (SKR04)	Anlamı
Gelir hesabı %19	8400	4400	%19 KDV'li cirolar (içecekler vb.)
Gelir hesabı %7	8300	4300	%7 KDV'li cirolar (paket yiyecekler)
Gelir hesabı %0	8200	4200	Gerçek vergisiz cirolar (hediye çeki/depozito DEĞİL)
Kasa (Nakit)	1000	1600	Kasa mevcudu (nakit ödeme)
Para transferi (Kart)	1360	1360	Kart ödemeleri için geçiş hesabı
Gider hesabı	6300	6300	İşletme giderleri
Depozito hesabı	1590	1590	Depozito (geçici kalem, %0 KDV)
Müşteri bakiyesi hesabı	1701	3301	Müşteri bakiyesinden borç (yükleme)
Hediye çeki hesabı	1702	3302	Verilen hediye çeklerinden borç

⚠️ Mali müşavir için önemli: Müşteri bakiyesi ve hediye çeki yüklemeleri gelir değil, borçlardır (alınan avanslar). Bunlar %0 gelir hesabına değil, iki borç hesabına kaydedilir. Standart değerler (1701/1702 veya 3301/3302) „diğer borçlar" alanından gelen yer tutuculardır — lütfen kendi hesap planınıza uyarlayın. Eski davranışı (vergisiz ciro olarak kayıt) zorlamak için bir hesabı 0 olarak ayarlayın.

Dışa aktarımı gerçekleştirme

Admin → DATEV → „Dışa Aktarım" sekmesi

1. Dönem seçin — Başlangıç-bitiş tarihini girin
2. Mod seçin — Genellikle „Gün sonu raporu" (standart)
3. İsteğe bağlı: „Giderleri dahil et" seçeneğini etkinleştirin
4. „Dışa aktarım oluştur" seçeneğine tıklayın
5. İlerleme çubuğu durumu gösterir
6. „İndir" seçeneğine tıklayın → ZIP dosyasını kaydedin

Sık kullanılan dönemler için hızlı seçim düğmeleri:

Düğme	Dönem
Bugün	Yalnızca bugün
Dün	Yalnızca dün
Geçen hafta	Önceki haftanın Pzt–Paz
Geçen ay	Önceki ayın tamamı
Son çeyrek	Son takvim çeyreği
Geçen yıl	Önceki yılın tamamı

Hangi modu seçmeli?

Mod	Ne zaman kullanılır?	Kimin için?
Gün sonu raporu	Çoğu işletme için	Küçük/orta ölçekli restoranlar
Fiş başına	Mali müşavir her bir fişi görmek istediğinde	Denetime yakın işletmeler
Açık gün başına	Gece işletmesinde (bar, kulüp)	Gece yarısını aşan açılışı olan işletmeler
Ürün grubuna göre	Yiyecek ve içeceklerin ayrı kaydedildiği durumlarda	Ayrıntılı muhasebeli restoranlar
Ürün grubu detaylı	Ürün grupları + günler birleştirilmiş	Daha büyük işletmeler
Faturaya göre	B2B faturaları için (kurumsal müşteriler)	Catering, etkinlik gastronomisi
Yalnızca giderler	Yalnızca nakit çekimler ve işletme giderleri	Ayrı gider değerlendirmesi

💡 İpucu: „Gün sonu raporu" ile başlayın. Mali müşaviriniz daha fazla detaya ihtiyaç duyarsa „Fiş başına" veya „Ürün grubuna göre" seçeneğine geçin.

Mali müşavire gönderme

Dosyayı manuel olarak e-posta ile göndermek yerine, DiKAS dışa aktarımı doğrudan mali müşavirinize gönderebilir:

Admin → DATEV → „Mali Müşavir" sekmesi

1. Mali müşavirin Adını ve E-postasını girin
2. İsteğe bağlı: ZIP parolası belirleyin (dosya AES-256 ile şifrelenir)
3. Parolayı mali müşavire telefonla veya bizzat bildirin (yalnızca bir kez)
4. Dışa aktarımda: „Mali müşavire gönder" seçeneğine tıklayın

Mali müşavir şu içerikle bir e-posta alır: - Profesyonel bir selamlama - Müvekkil ve danışman numarası - Dışa aktarım modu ve dönem - Ek olarak ZIP dosyası

Ürün grubu - hesap eşlemesi

Ayrıntılı bir muhasebe için her ürün grubuna kendi gelir hesabını atayabilirsiniz:

Admin → DATEV → „Yapılandırma" sekmesi → Ürün grubu eşlemesi

Ürün grubu	Hesap	Karşı hesap
Alkolsüz içecekler	8400	1000
Bira	8400	1000
Şarap	8400	1000
Yiyecekler	8300	1000
Tatlılar	8300	1000

Atama yapılmamış ürün grupları otomatik olarak standart gelir hesabını kullanır (KDV oranına göre).

Ödeme yöntemi - hesap eşlemesi

Varsayılan olarak nakit ödemeler kasa hesabına ve kart ödemeleri para transferi hesabına kaydedilir. Özel ödeme yöntemleri için kendi hesaplarınızı tanımlayabilirsiniz:

Ödeme yöntemi	Hesap	Karşı hesap
Nakit	8400	1000
Banka kartı	8400	1360
Müşteri bakiyesi	8400	1590
Ev fişi (Hausbon)	8400	1400

DATEV dışa aktarımında giderler

„Giderleri dahil et" etkinleştirildiğinde, kaydettiğiniz işletme giderleri dışa aktarıma dahil edilir:

• %19'lu giderler (ör. ofis malzemesi): İndirilecek KDV-BU 9
• %7'li giderler (ör. gıda): İndirilecek KDV-BU 8
• Vergisiz giderler: BU 40

ℹ️ Not: „Havale" türündeki giderler (DeferredPayment), kasa etkisi olmadığından DATEV dışa aktarımına dahil edilmez.

DATEV dışa aktarımında depozito

Depozito tutarları otomatik olarak yapılandırılmış depozito hesabına kaydedilir — gelir hesaplarından ayrı. Depozito geçici bir kalemdir (%0 KDV).

Belge görsellerini birlikte dışa aktarma (belge bağlantısı)

Kaydedilmiş giriş belgeleri (POS'ta Giderler altında fotoğraf/PDF olarak eklenen faturalar/makbuzlar) kayıtla birlikte belge görseli olarak dışa aktarılabilir. Böylece mali müşavir her gidere ait orijinal belgeyi doğrudan görür.

Etkinleştirme: Admin → DATEV → Yapılandırma → „Belgeleri dahil et" seçeneği („Giderleri dahil et" veya „Yalnızca giderler" moduyla birlikte).

Dışa aktarımda: - Belge eklenmiş her gider, kayıtta bir belge bağlantısı alır (BEDI "<GUID>", DATEV alanı 20). - Belge görselleri (PDF/görsel) GUID adıyla ZIP'e eklenir. - DATEV, içe aktarımda belgeleri ilgili kayda otomatik olarak atar (DATEV Unternehmen online / belge bağlantısı).

ℹ️ Ön koşul, giderlerin de dışa aktarılmasıdır („Giderleri dahil et" veya Mod 6). Belgeli ilk içe aktarımı mali müşavirinizle kısaca görüşün.

---

🔧 Bölüm 2: Mali müşavirler için — Teknik referans

EXTF biçimi v13

DiKAS, DATEV EXTF biçimi Sürüm 13 (Extended Transfer Format) ile dışa aktarır. Dışa aktarım dosyası, UTF-8 kodlamalı, noktalı virgülle ayrılmış bir CSV dosyasıdır.

Başlık satırı

İlk satır, 21 alandan oluşan EXTF başlığını içerir:

"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;{Timestamp};;"DK";"DiKAS";;{BeraterId};{Mandantennummer};{WjBeginn};{SachkontenLaenge};{DatumVon};{DatumBis};"DiKAS";;1;0;"EUR"

Konum	Alan	Açıklama
1	"EXTF"	Biçim tanımlayıcısı
2	700	Biçim varyantı
3	21	Başlık alanı sayısı
4	"Buchungsstapel"	Belge türü
5	13	EXTF sürümü
6	Timestamp	Oluşturma zamanı (yyyyMMddHHmmssfff)
7	—	Ayrılmış
8	"DK"	Ülke kodu
9	"DiKAS"	Yazılım adı
10	—	Ayrılmış
11	BeraterId	Mali müşavir numarası
12	Mandantennummer	Müvekkil numarası
13	WjBeginn	Mali yıl başlangıcı (yyyyMMdd)
14	SachkontenLaenge	Hesap uzunluğu (4 veya 5)
15	DatumVon	Dışa aktarım başlangıcı (yyyyMMdd)
16	DatumBis	Dışa aktarım bitişi (yyyyMMdd)
17	"DiKAS"	Yazılım adı
18	—	Ayrılmış
19	1	Yığın sayısı
20	0	Para birimi ondalık hane sayısı
21	"EUR"	Para birimi

Sütun başlığı

İkinci satır, kayıt sütunlarını tanımlar:

Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext

Kayıt satırları

1. satırdan itibaren kayıtlar gelir:

Sütun	Biçim	Açıklama
Tutar (Umsatz)	1.234,56 (de-DE)	Brüt tutar
Borç/Alacak (Soll/Haben)	S veya H	S=Borç (gelir), H=Alacak
WKZ Umsatz	boş	Kullanılmıyor
Kur (Kurs)	boş	Kullanılmıyor
Temel tutar (Basis-Umsatz)	boş	Kullanılmıyor
WKZ Basis	boş	Kullanılmıyor
Hesap (Konto)	4-5 hane	Gelir hesabı (ör. 8400)
Karşı hesap (Gegenkonto)	4-5 hane	Kaynak hesap (ör. 1000 Kasa)
BU anahtarı (BU-Schlüssel)	2-40	Otomatik vergi anahtarı
Belge tarihi (Belegdatum)	ddMM	Gün+ay (ör. 1503 = 15 Mart)
Belge alanı 1 (Belegfeld 1)	Metin	Belge numarası (Z-No., fiş no., fatura no.)
Belge alanı 2 (Belegfeld 2)	boş	Kullanılmıyor
Vade indirimi (Skonto)	boş	Kullanılmıyor
Kayıt metni (Buchungstext)	Metin	Kaydın açıklaması

Örnek kayıt (Gün sonu raporu)

"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;20260312120000000;;"DK";"DiKAS";;12345;67890;20260101;4;20260301;20260331;"DiKAS";;1;0;"EUR"
Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext
1.234,56;S;;;;"";8400;1000;3;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 19,00%"
567,89;S;;;;"";8300;1000;2;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 7,00%"
50,00;S;;;;"";8200;1000;40;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 0,00%"

BU anahtarı (otomatik)

DiKAS, BU anahtarını vergi oranına göre otomatik olarak ayarlar:

Hesaplanan KDV (gelirler, mod 0–5):

BU	Vergi oranı	Anlamı
3	≥ %19	Genel oranda hesaplanan KDV
2	≥ %7	İndirimli oranda hesaplanan KDV
40	%0	Vergisiz

İndirilecek KDV (giderler, mod 6):

BU	Vergi oranı	Anlamı
9	≥ %19	Genel oranda indirilecek KDV
8	≥ %7	İndirimli oranda indirilecek KDV
40	%0	Vergisiz

7 dışa aktarım modu ayrıntılı

Mod 0: Gün sonu raporu

Özellik	Değer
Veri kaynağı	DayClose belgeleri (Z-raporları)
Gruplandırma	Gün sonu raporu başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap	Vergi oranına göre gelir hesabı
Karşı hesap	Kasa hesabı (SrcKonto)
Belge alanı 1	Z-{Numara} (ör. „Z-1")
Kayıt metni	Tagesabschluss {Nr} MwSt {Satz}%

Önerilir: 1 kasası ve günlük raporu olan küçük işletmeler.

Mod 1: Fiş başına

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Tüm kasa fişleri (Receipts)
Gruplandırma	Fiş başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap	Vergi oranına göre gelir hesabı
Karşı hesap	Ödeme yöntemine göre: Nakit→Kasa, Kart→Para transferi
Belge alanı 1	Belge numarası (ör. „42")
Kayıt metni	Bon {Nr} MwSt {Satz}%

Ayrı ödeme: Bir fiş birden fazla ödeme yöntemiyle ödenirse (ör. 10 € nakit + 20 € kart), ciro ödeme yöntemi başına orantılı olarak ilgili karşı hesaba bölünür — 10 € kasaya, 20 € para transferine. Böylece kasa ve para transferi bakiyesi tutar. (Yuvarlama farkı son ödeme yöntemine yüklenir, böylece toplam tam kalır.)

Önerilir: Ayrıntılı muhasebe, denetime yakın işletmeler, vergi denetimi.

Mod 2: Açık gün başına

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Belge tarihine göre gruplanmış kasa fişleri
Gruplandırma	Gün başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap	Vergi oranına göre gelir hesabı
Karşı hesap	Kasa hesabı (SrcKonto)
Belge alanı 1	Tarih (ör. „15.03.2026")
Kayıt metni	Umsatz {Datum} MwSt {Satz}%

Önerilir: Bir iş gününün gece yarısını aştığı, gece açılışı olan işletmeler (bar, kulüp).

Mod 3: Ürün grubuna göre (WGR)

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Ürün grubuna göre gruplanmış belge kalemleri
Gruplandırma	Ürün grubu başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap	WGR eşleme hesabı veya standart gelir hesabı
Karşı hesap	WGR eşleme karşı hesabı veya kasa hesabı
Belge alanı 1	—
Kayıt metni	WGR {Gruppenname} MwSt {Satz}%

Özel kalemler: Depozito, müşteri bakiyesi ve hediye çeki kalemleri ürün grubuna atanmaz, otomatik olarak kendi bilanço hesaplarına (depozito/müşteri bakiyesi/hediye çeki hesabı) kaydedilir.

Önerilir: Ayrıntılı gelir değerlendirmesi (ör. içecekler ile yiyeceklerin ayrı tutulması).

Mod 4: Ürün grubu detaylı

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Ürün grubu + tarihe göre gruplanmış belge kalemleri
Gruplandırma	Ürün grubu başına gün başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap/Karşı hesap	Mod 3 gibi
Belge alanı 1	Tarih (ör. „15.03.2026")
Kayıt metni	WGR {Gruppenname} {Datum} MwSt {Satz}%

Önerilir: Günlük ürün grubu analizi olan daha büyük işletmeler.

Mod 5: Faturaya göre

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Müşteri faturaları (durum ≥ „Açık")
Gruplandırma	Fatura başına vergi oranı başına 1 kayıt
Hesap	Vergi oranına göre gelir hesabı (özel kalemler bilanço hesabına)
Karşı hesap	Kasa hesabı (SrcKonto)
Belge alanı 1	Fatura numarası (ör. „RE-2026-001")
Kayıt metni	RE {Rechnungsnummer}

Önerilir: Müşteri faturaları olan B2B işletmeleri (catering, etkinlikler, kurumsal müşteriler).

Mod 6: Yalnızca giderler

Özellik	Değer
Veri kaynağı	Spending belgeleri (işletme giderleri)
Gruplandırma	Gider başına vergi oranı kategorisi başına 1 kayıt
Ayrıştırma	AmountNormal (%19), AmountReduced (%7), AmountTaxFree (%0)
Hesap	Gider hesabı (SpendingKonto, ör. 6300)
Karşı hesap	Kasa hesabı
BU anahtarı	İndirilecek KDV: 9 (%19), 8 (%7), 40 (%0)
Kayıt metni	Ausgabe {Kommentar} {Satz}%

Filtreleme: „Havale" türündeki giderler (DeferredPayment, AccountMode 4) atlanır — bunların kasa etkisi yoktur.

Önerilir: Giderlerin gelir dışa aktarımına entegre edilmediği, ayrı gider dışa aktarımları.

İptal kayıtları

İptaller, dışa aktarıma negatif karşı kayıt (iptal ters kaydı) olarak dahil edilir — hem orijinal fiş hem de iptal görünür, böylece ciro net olarak ortaya çıkar ve denetim izi (GoBD/DSFinV-K) eksiksiz olur:

• Mod 1–4 (belge/kalem bazlı): İptal belgesi negatif tutarla birlikte dışa aktarılır (Borç↔Alacak çevrilir), böylece orijinali nötrler.
• Mod 0 (Gün sonu raporu): Z-raporu, iptal edilen orijinali brüt içerir; DiKAS, dönemin iptal edilen belgeleri için bir iptal ters kaydı satırı ekler (kayıt metni „Storno-Reversal …"), bu da günlük ciroyu nete getirir — olası depozito/bakiye/hediye çeki paylarının ilgili bilanço hesabına geri kaydı dahil.

ℹ️ Fiş başına Borç toplamı = Alacak toplamıdır; tamamen iptal edilmiş bir gün, eksiksiz bir kayıt denetim iziyle net 0 € ciro verir.

Gelir modlarında giderler (0–4)

„Giderleri dahil et" (IncludeSpendings) etkinleştirildiğinde, giderler aynı dışa aktarımda gelirlere ek olarak çıktılanır. BU anahtarları bunda otomatik olarak indirilecek KDV'ye (9/8/40) geçer.

Belge bağlantısı (belge görselleri, alan 20 „Belge bağlantısı")

„Belgeleri dahil et" seçeneği etkinken DiKAS, belge görsellerini DATEV uyumlu olarak birlikte sunar:

• EXTF kayıt satırı, BEDI "<GUID>" değeriyle standart 20 „Belge bağlantısı" alanını kullanır (CSV'de "BEDI ""<GUID>""" olarak kaçışlanır). 15–19 alanları (kalem kilidi, çeşitli adres numarası, iş ortağı bankası, durum, faiz kilidi) boş kalır.
• Belge görselleri aynı ZIP'te bulunur, GUID'e göre adlandırılmıştır (<GUID>.pdf / .jpg; belge başına birden fazla belge -2, -3 son ekiyle).
• GUID, gider başına deterministiktir (tekrar dışa aktarımlarda kararlı → DATEV'de yinelenenler oluşmaz).
• DATEV, içe aktarımda belge bağlantısı ↔ belge görselini otomatik olarak ilişkilendirir (DATEV Unternehmen online / belge transferi).

Yalnızca belge eklenmiş gider kayıtları bir belge bağlantısı alır; diğer tüm satırlar alan 20'yi boş bırakır.

Muhasebe mantığı ve özel durumlar (mali müşavirler için)

Bu bölüm, her bir işlemin muhasebe açısından ele alınmasına ilişkin tipik soruları yanıtlar. Temel ilke: Gelirler, vergi oranı başına brüt olarak ilgili gelir hesabına ödeme/kasa hesabına karşı kaydedilir; geçici kalemler ve borçlar önceden ilgili vergi satırından düşülür ve kendi bilanço hesaplarına kaydedilir.

İşlem	Hesap (Borç/Alacak)	Karşı hesap	BU	Not
Ciro %19	Gelir %19	Ödeme hesabı	3	Genel oran
Ciro %7	Gelir %7	Ödeme hesabı	2	İndirimli (paket yiyecekler vb.)
Gerçek vergisiz ciro %0	Gelir %0	Ödeme hesabı	40	yalnızca gerçek %0 cirolar — hediye çeki/depozito DEĞİL
Nakit ödeme	Gelir	Kasa (1000/1600)	—	Kasa sayımına uygun
Banka/Kart ödemesi	Gelir	Para transferi (1360)	—	Banka girişine kadar geçici
Ayrı ödeme (Nakit+Kart)	Gelir	ödeme yöntemi başına orantılı	—	orantılı bölünür (bkz. Mod 1)
Müşteri bakiyesi yüklemesi	Müşteri bakiyesi hesabı	Ödeme hesabı	40	Borç, ciro değil
Müşteri bakiyesiyle ödeme	Gelir (ürün vergilendirilir)	Müşteri bakiyesi hesabı	3/2	borcu azaltır
Hediye çeki satışı (çok amaçlı)	Hediye çeki hesabı	Ödeme hesabı	40	Borç, ciro değil
Hediye çeki kullanımı	Gelir (ürün vergilendirilir) + Hediye çeki hesabı (azalma)	Ödeme hesabı/Hediye çeki hesabı	3/2	KDV ancak şimdi doğar
Depozito (verme/geri alma)	Depozito hesabı	Ödeme hesabı	40	geçici kalem, net alma−iade
İndirim	(gelirde zaten mahsuplanmış)	—	3/2	Gelir indirimden sonra net kaydedilir
İptal	Gelir Alacak (ters)	Ödeme hesabı	3/2	negatif karşı kayıt, tam denetim izi
Gider/İşletme gideri	Gider hesabı	Kasa	9/8/40	yalnızca Mod 6 veya „Giderleri dahil et"

Müşteri bakiyesi (ön ödemeli bakiye)

• Yükleme = müşteri önceden öder → alınan avans / borç, KDV yok. Müşteri bakiyesi hesabına kayıt.
• Kullanım (bakiyeyle ödeme) → ürün, kendi normal vergi oranıyla ciro olarak kaydedilir; karşı hesap müşteri bakiyesi hesabıdır (borç azalır).
• Bakiyenin ödenmesi (art_payout) da borcu azaltır.
• Disko kartı yüklemeleri (art_discoaufladung) aynı şekilde işlenir.

Hediye çekleri — tek amaçlı vs. çok amaçlı (§ 3 Abs. 13–15 UStG)

DiKAS, hediye çeklerini varsayılan olarak çok amaçlı hediye çekleri olarak ele alır: Satış vergiye tabi değildir (hediye çeki hesabında borç), KDV ancak kullanımda doğar (o zaman fiilen alınan hizmetin vergi oranıyla). Hediye çeki hem %7'lik yiyecekler hem de %19'luk içecekler için kullanılabildiğinden, bu gastronomi hediye çekleri için olağan durumdur.

⚠️ Özel durum tek amaçlı hediye çeki: Hizmet yeri ve vergi oranı zaten verme anında belliyse (ör. yalnızca belirli bir %19 hizmet için bir hediye çeki), KDV zaten satışta doğar (tek amaçlı hediye çeki, § 3 Abs. 14 UStG). DiKAS bunu otomatik olarak ayırmaz — bu tür hediye çeklerini normal ciro olarak kaydedin (uygun vergi oranıyla ayrı bir ürün) veya mali müşavirin hediye çeki hesabı bakiyelerini buna göre periyodik olarak yeniden kaydetmesini sağlayın.

Depozito (tek kullanımlık/çok kullanımlık depozito)

Depozito bir geçici kalemdir (%0 KDV). Verme (depozitolu ürün satışı) ve geri alma (depozito iadesi, negatif kalem) net olarak depozito hesabına kaydedilir — gelirlerden ayrı. Böylece depozito ne ciroyu ne de matrahı şişirir.

İptaller ve GoBD/DSFinV-K

Bir iptal, negatif tutarlarla kendi iptal belgesini oluşturur (orijinal değişmeden korunur — GoBD'ye göre değiştirilemezlik). Dışa aktarımda her iki belge de görünür, böylece ciro net olarak ortaya çıkar ve denetim izi eksiksizdir. Toplu modlarda (0/2) iptal, gün/dönem toplamını azaltır; gün sonu raporu modunda bu, kendi iptal ters kaydı satırı üzerinden gerçekleşir.

Para transferi (kart ödemeleri)

Kart ciroları doğrudan bankaya değil, para transferi hesabına (1360) kaydedilir — ödeme hizmeti sağlayıcısı (çoğunlukla ücretler düşülerek) banka hesabına toplu olarak ödeme yapar. Para transferi hesabının fiili banka girişine karşı kapatılması, mali muhasebede gerçekleşir (DiKAS tarafından değil).

Bahşiş

Çalışanlara verilen bahşiş KDV'den muaftır ve işletmenin geliri değildir; ciro kayıt satırlarının parçası değildir. (İkram belgesinde/Z-raporunda bilgi amaçlı gösterilir.)

Tam hesap planı (SKR03 / SKR04)

DiKAS'ta yapılandırılabilen tüm hesaplar, yaygın standart değerleriyle. Her zaman geçerli olan mali müşavirinizin hesap planıdır — bu değerler uyarlanmalıdır.

DiKAS ayarı	SKR03	SKR04	Tür	Anlamı
Gelir hesabı %19	8400	4400	Gelir	%19 KDV'li ciro gelirleri
Gelir hesabı %7	8300	4300	Gelir	%7 KDV'li ciro gelirleri
Gelir hesabı %0	8200	4200	Gelir	vergisiz cirolar
Kasa (Nakit kaynak hesabı)	1000	1600	Mevcut	Kasa mevcudu
Para transferi (Kart)	1360	1360	Mevcut	Kart ödemesi geçişi
Gider/Masraf hesabı	6300	6300	Masraf	İşletme giderleri (türe göre uyarlayın)
Depozito hesabı	1590	1590	geçici	Depozito (%0 KDV)
Müşteri bakiyesi hesabı	1701*	3301*	Borç	alınan avanslar (bakiye)
Hediye çeki hesabı	1702*	3302*	Borç	alınan avanslar (hediye çekleri)

* „diğer borçlar/alınan avanslar" alanından yer tutucular — lütfen mali müşavirin belirlediği hesapla değiştirin. 0 = işlev kapalı (eski kayıt %0 ciro olarak).

Ayrıca ürün grubu başına (Mod 3/4) ve ödeme yöntemi başına kendi hesap/karşı hesap atamaları mümkündür (yukarıya bkz.).

Hesap uzunluğu (Sachkontenlänge)

Ayar	Gelir hesabı örneği	Hesap uzunluğu
4 hane	8400	SKR03 standart
5 hane	84000	Alt bölümlü SKR03

DiKAS'taki hesap uzunluğu, DATEV yapılandırmasıyla aynı olmalıdır. Farklılık durumunda kayıtlar DATEV tarafından reddedilir.

🔐 Şifreleme

Bir ZIP parolası yapılandırılmışsa:

Özellik	Değer
Şifreleme	AES-256
Kütüphane	SharpZipLib
Dosya adı	DATEV_Export_{Von}_{Bis}.zip
İçerik	EXTF_Buchungsstapel.csv

Parola, mali müşavire bir kez güvenli bir yolla (telefonla, bizzat) bildirilmelidir. E-postada iletilmez.

📧 Mali müşavire e-posta

Otomatik oluşturulan e-posta şunları içerir:

Betreff: DATEV Export 01.03.2026 - 31.03.2026

Sehr geehrte(r) Dr. Steuer,

anbei der DATEV-Export für den Zeitraum 01.03.2026 - 31.03.2026.

  Mandantennummer: 67890
  Beraternummer:   12345
  Export-Modus:    Tagesabschluss

Die ZIP-Datei ist passwortgeschützt. Das Passwort wurde Ihnen
separat mitgeteilt.

Mit freundlichen Grüßen,
Ihr DiKAS System

[Anhang: DATEV_Export_20260301_20260331.zip]

DATEV'e içe aktarma

DATEV Unternehmen Online: 1. Giriş yap → Belgeler → Kayıt yığınını içe aktar 2. ZIP dosyasını yükle (gerekirse parolayı gir) 3. Kontrol et: Danışman numarası ve müvekkil numarası eşleşmelidir 4. Hesap uzunluğu aynı olmalıdır 5. Kayıtları kontrol et ve kaydet

DATEV Kanzlei-Rechnungswesen: 1. Dosya → İçe aktar → EXTF 2. ZIP'ten CSV dosyasını seç 3. Kayıt yığını oluşturulur 4. Kontrol et ve kesinleştir

API uç noktaları

Yöntem	Uç nokta	Açıklama
GET	/api/v1/datev/config	Yapılandırmayı yükle
PUT	/api/v1/datev/config	Yapılandırmayı kaydet
POST	/api/v1/datev/export	Dışa aktarımı başlat (asenkron)
GET	/api/v1/datev/export/{sessionId}/status	Dışa aktarım durumunu sorgula
GET	/api/v1/datev/export/{sessionId}/download	ZIP'i indir
POST	/api/v1/datev/send	Dışa aktarım + mali müşavire e-posta

---

Uygulama örneği: „Zur Linde" restoranı

İlk kurulum

Mali müşavir Dr. Müller şu bilgileri bildirir: - Danışman numarası: 12345 - Müvekkil numarası: 67890 - Hesap planı: SKR03, 4 haneli - İçecek gelirleri: 8400 (%19) - Yiyecek gelirleri: 8300 (%7) - Kasa: 1000 - Para transferi: 1360

Aylık iş akışı

1. Gün sonu raporunu günlük gerçekleştirin (Z-raporu)
2. Ay sonunda: Admin → DATEV → Dışa Aktarım
3. Dönem: „Geçen ay"
4. Mod: „Gün sonu raporu"
5. „Giderleri dahil et": Evet
6. „Mali müşavire gönder" seçeneğine tıklayın
7. Dr. Müller, şifreli ZIP dosyasını e-posta ile alır
8. Dr. Müller verileri DATEV'e içe aktarır ve kaydeder

DATEV'deki sonuç

Mart 2026 için (31 gün sonu raporu) dışa aktarım dosyası şunları içerir: - Yaklaşık 62 kayıt satırı (günde 2: %19 ve %7) - Artı gider kayıtları (etkinse) - Artı depozito kayıtları (varsa)

---

Sık sorulan sorular

Hangi modu seçmeliyim? Mali müşavirinize sorun. Genellikle „Gün sonu raporu" (Mod 0) yeterlidir. Vergi denetimleri için „Fiş başına" (Mod 1) önerilir.

Yiyecekler ve içecekler için farklı hesaplar kullanmam gerekir mi? Zorunlu değil. Mali müşaviriniz isterse ürün grubu - hesap eşlemesini etkinleştirin. Aksi halde DiKAS otomatik olarak vergi oranına göre kaydeder.

DATEV dışa aktarımında hediye çeki satışlarına ne olur? Bir (çok amaçlı) hediye çekinin satışı ciro değil, bir borçtur (alınan avans) — hediye çeki hesabına kaydedilir. KDV ancak kullanımda doğar (o zaman satın alınan ürün kendi oranıyla vergilendirilir ve borç azalır). Ayrıntılar ve tek amaçlı özel durum: „Muhasebe mantığı ve özel durumlar" bölümüne bakın.

Müşteri bakiyesi yüklemelerine ne olur? Tıpkı hediye çekleri gibi: Yükleme bir borçtur (müşteri bakiyesi hesabına kayıt, ciro değil). Bakiyeyle ödeme yapıldığında borç azalır ve ürün vergilendirilir.

Ev fişleri (faturaya) dışa aktarılabilir mi? Ev fişlerinin kasa etkisi yoktur ve bu nedenle Mod 0–4'te görünmezler. Müşteri faturaları için Mod 5 „Faturaya göre" kullanın.

Mali müşavirim DATEV kullanmıyorsa ne olur? EXTF biçimi standart bir CSV'dir ve başka muhasebe yazılımlarına da içe aktarılabilir (ör. Lexware, sevDesk, ADDISON). Sütun yapısı aynıdır.

Dışa aktarımı otomatikleştirebilir miyim? REST API üzerinden (POST /api/v1/datev/export ve POST /api/v1/datev/send) dışa aktarımı programlı olarak tetikleyebilirsiniz — ör. ay sonunda bir cronjob ile.

---

Sonraki adım

→ Müşteri faturaları — Faturaları oluşturma ve gönderme