Esportazione DATEV¶
DiKAS esporta i dati della cassa nel formato DATEV (EXTF v13) — direttamente importabile in DATEV Unternehmen Online o tramite il Suo commercialista. Nessuna trascrizione manuale, nessun errore, inviabile via e-mail in forma crittografata.
Parte 1: Per gli utenti¶
Cos'è DATEV?¶
DATEV è il software standard per i commercialisti in Germania. Oltre 400.000 studi utilizzano DATEV. L'esportazione DATEV trasferisce in modo strutturato i dati della cassa alla contabilità — Lei risparmia tempo ed evita errori di battitura.
Configurare l'esportazione (prima configurazione)¶
Admin → DATEV → Scheda „Configurazione"
I seguenti dati Le servono dal Suo commercialista:
| Impostazione | Di cosa si tratta? | Da dove lo ottengo? |
|---|---|---|
| Numero del consulente | Numero del Suo commercialista presso DATEV | Chiedere al commercialista |
| Numero del mandante | Il Suo numero presso il commercialista | Chiedere al commercialista |
| Lunghezza dei conti contabili | 4 o 5 cifre | Chiedere al commercialista |
| Piano dei conti | SKR03 o SKR04 | Chiedere al commercialista |
💡 Suggerimento: Chieda una volta al Suo commercialista queste quattro informazioni. Così la configurazione è completata in 2 minuti.
Configurare i conti¶
💡 Avvio rapido: Sotto Modello del piano dei conti clicchi su „Applica SKR03" o „Applica SKR04" — tutti i campi dei conti vengono compilati con i valori standard del Suo piano dei conti. Poi è sufficiente adattare i conti che differiscono da quelli del commercialista e salvare.
I conti standard funzionano per la maggior parte delle aziende. Li adatti solo se il Suo commercialista prevede conti diversi:
| Conto | Standard (SKR03) | Standard (SKR04) | Significato |
|---|---|---|---|
| Conto ricavi 19 % | 8400 | 4400 | Fatturato con IVA 19 % (bevande, ecc.) |
| Conto ricavi 7 % | 8300 | 4300 | Fatturato con IVA 7 % (cibo da asporto) |
| Conto ricavi 0 % | 8200 | 4200 | Fatturato realmente esente da imposta (NON buoni/cauzione) |
| Cassa (contanti) | 1000 | 1600 | Giacenza di cassa (pagamento in contanti) |
| Transito di denaro (carta) | 1360 | 1360 | Conto transitorio per i pagamenti con carta |
| Conto spese | 6300 | 6300 | Spese aziendali |
| Conto cauzione | 1590 | 1590 | Cauzione (partita transitoria, IVA 0 %) |
| Conto credito cliente | 1701 | 3301 | Passività da credito cliente (ricarica) |
| Conto buoni | 1702 | 3302 | Passività da buoni emessi |
⚠️ Importante per il commercialista: Le ricariche di credito cliente e di buoni non sono ricavi, bensì passività (anticipi ricevuti). Non vengono registrate sul conto ricavi 0 %, ma sui due conti di passività. I valori standard (1701/1702 ovvero 3301/3302) sono segnaposto dell'area „altre passività" — si prega di adattarli al Suo piano dei conti. Imposti un conto su
0per forzare il comportamento precedente (registrazione come fatturato esente da imposta).
Eseguire l'esportazione¶
Admin → DATEV → Scheda „Esportazione"
- Selezionare il periodo — inserire la data Da-A
- Selezionare la modalità — di norma „Chiusura giornaliera" (standard)
- Facoltativo: attivare „Includere le spese"
- Cliccare su „Crea esportazione"
- La barra di avanzamento mostra lo stato
- Cliccare su „Scarica" → salvare il file ZIP
Pulsanti di selezione rapida per i periodi più frequenti:
| Pulsante | Periodo |
|---|---|
| Oggi | Solo oggi |
| Ieri | Solo ieri |
| Settimana scorsa | Lun–Dom della settimana precedente |
| Mese scorso | Intero mese precedente |
| Trimestre scorso | Ultimo trimestre solare |
| Anno scorso | Intero anno precedente |
Quale modalità scegliere?¶
| Modalità | Quando usarla? | Per chi? |
|---|---|---|
| Chiusura giornaliera | Per la maggior parte delle aziende | Piccoli/medi ristoranti |
| Per scontrino | Quando il commercialista vuole vedere ogni singolo scontrino | Aziende soggette a verifiche |
| Per giorno di apertura | In caso di attività notturna (bar, club) | Aziende con apertura oltre la mezzanotte |
| Per gruppo merceologico | Quando cibo e bevande vengono registrati separatamente | Ristoranti con contabilità differenziata |
| GM dettagliato | Gruppi merceologici + giorni combinati | Aziende più grandi |
| Per fattura | Per fatture B2B (clienti aziendali) | Catering, gastronomia per eventi |
| Solo spese | Solo prelievi di cassa e spese aziendali | Valutazione separata delle spese |
💡 Suggerimento: Inizi con „Chiusura giornaliera". Se il Suo commercialista ha bisogno di maggiori dettagli, passi a „Per scontrino" o „Per gruppo merceologico".
Inviare al commercialista¶
Invece di inviare il file manualmente via e-mail, DiKAS può inviare l'esportazione direttamente al Suo commercialista:
Admin → DATEV → Scheda „Commercialista"
- Inserire Nome ed E-mail del commercialista
- Facoltativo: impostare una password ZIP (il file viene crittografato con AES-256)
- Comunicare la password al commercialista per telefono o di persona (una sola volta)
- Durante l'esportazione: cliccare su „Invia al commercialista"
Il commercialista riceve un'e-mail con: - Un saluto professionale - Numero del mandante e del consulente - Modalità di esportazione e periodo - Il file ZIP come allegato
Assegnazione dei conti ai gruppi merceologici¶
Per una contabilità differenziata può assegnare a ogni gruppo articoli un proprio conto ricavi:
Admin → DATEV → Scheda „Configurazione" → Assegnazione gruppi merceologici
| Gruppo articoli | Conto | Contropartita |
|---|---|---|
| Bevande analcoliche | 8400 | 1000 |
| Birra | 8400 | 1000 |
| Vino | 8400 | 1000 |
| Cibo | 8300 | 1000 |
| Dessert | 8300 | 1000 |
I gruppi articoli senza assegnazione utilizzano automaticamente il conto ricavi standard (in base all'aliquota IVA).
Assegnazione dei conti ai metodi di pagamento¶
Per impostazione predefinita i pagamenti in contanti vengono registrati sul conto cassa e i pagamenti con carta sul conto di transito di denaro. Per metodi di pagamento particolari può definire conti propri:
| Metodo di pagamento | Conto | Contropartita |
|---|---|---|
| Contanti | 8400 | 1000 |
| Carta di debito | 8400 | 1360 |
| Credito cliente | 8400 | 1590 |
| Scontrino a credito | 8400 | 1400 |
Spese nell'esportazione DATEV¶
Quando „Includere le spese" è attivato, le spese aziendali registrate vengono incluse nell'esportazione:
- Spese con 19 % (es. materiale d'ufficio): chiave IVA detraibile 9
- Spese con 7 % (es. generi alimentari): chiave IVA detraibile 8
- Spese esenti da imposta: chiave 40
ℹ️ Nota: Le spese del tipo „Bonifico" (DeferredPayment) non vengono incluse nell'esportazione DATEV, poiché non hanno alcun effetto sulla cassa.
Cauzione nell'esportazione DATEV¶
Gli importi della cauzione vengono registrati automaticamente sul conto cauzione configurato — separatamente dai conti ricavi. La cauzione è una partita transitoria (IVA 0 %).
Esportare anche le immagini dei documenti (collegamento documenti)¶
I documenti di acquisto registrati (fatture/ricevute allegate come foto/PDF nel POS sotto Spese) possono essere esportati come immagine del documento insieme alla registrazione. In questo modo il commercialista vede direttamente per ogni spesa il documento originale.
Attivare: Admin → DATEV → Configurazione → opzione „Includere i documenti" (insieme a „Includere le spese" ovvero modalità „Solo spese").
Durante l'esportazione:
- Ogni spesa con documento allegato riceve nella registrazione un collegamento al documento (BEDI "<GUID>", campo DATEV 20).
- Le immagini dei documenti (PDF/immagine) vengono inserite nello ZIP con il nome del GUID.
- DATEV associa automaticamente i documenti alla rispettiva registrazione durante l'importazione (DATEV Unternehmen online / collegamento documenti).
ℹ️ Il presupposto è che anche le spese vengano esportate („Includere le spese" o modalità 6). Concordi brevemente la prima importazione con i documenti con il Suo commercialista.
🔧 Parte 2: Per i commercialisti — Riferimento tecnico¶
Formato EXTF v13¶
DiKAS esporta nel formato DATEV EXTF versione 13 (Extended Transfer Format). Il file di esportazione è un file CSV separato da punto e virgola con codifica UTF-8.
Riga di intestazione¶
La prima riga contiene l'intestazione EXTF con 21 campi:
"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;{Timestamp};;"DK";"DiKAS";;{BeraterId};{Mandantennummer};{WjBeginn};{SachkontenLaenge};{DatumVon};{DatumBis};"DiKAS";;1;0;"EUR"
| Posizione | Campo | Descrizione |
|---|---|---|
| 1 | "EXTF" |
Identificativo del formato |
| 2 | 700 |
Variante del formato |
| 3 | 21 |
Numero di campi dell'intestazione |
| 4 | "Buchungsstapel" |
Tipo di documento |
| 5 | 13 |
Versione EXTF |
| 6 | Timestamp | Momento di creazione (yyyyMMddHHmmssfff) |
| 7 | — | Riservato |
| 8 | "DK" |
Sigla del Paese |
| 9 | "DiKAS" |
Nome del software |
| 10 | — | Riservato |
| 11 | BeraterId | Numero del commercialista |
| 12 | Mandantennummer | Numero del mandante |
| 13 | WjBeginn | Inizio dell'esercizio (yyyyMMdd) |
| 14 | SachkontenLaenge | Lunghezza dei conti (4 o 5) |
| 15 | DatumVon | Inizio dell'esportazione (yyyyMMdd) |
| 16 | DatumBis | Fine dell'esportazione (yyyyMMdd) |
| 17 | "DiKAS" |
Nome del software |
| 18 | — | Riservato |
| 19 | 1 |
Numero di pacchetti |
| 20 | 0 |
Cifre decimali della valuta |
| 21 | "EUR" |
Valuta |
Intestazione delle colonne¶
La seconda riga definisce le colonne di registrazione:
Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext
Righe di registrazione¶
Dalla riga 3 in poi seguono le registrazioni:
| Colonna | Formato | Descrizione |
|---|---|---|
| Umsatz | 1.234,56 (de-DE) |
Importo lordo |
| Soll/Haben | S o H |
S=Dare (ricavo), H=Avere |
| WKZ Umsatz | vuoto | Non utilizzato |
| Kurs | vuoto | Non utilizzato |
| Basis-Umsatz | vuoto | Non utilizzato |
| WKZ Basis | vuoto | Non utilizzato |
| Konto | 4-5 cifre | Conto ricavi (es. 8400) |
| Gegenkonto | 4-5 cifre | Conto di origine (es. 1000 cassa) |
| BU-Schlüssel | 2-40 | Chiave fiscale automatica |
| Belegdatum | ddMM |
Giorno+mese (es. 1503 = 15 marzo) |
| Belegfeld 1 | Testo | Numero del documento (n. Z, n. scontrino, n. fattura) |
| Belegfeld 2 | vuoto | Non utilizzato |
| Skonto | vuoto | Non utilizzato |
| Buchungstext | Testo | Descrizione della registrazione |
Esempio di registrazione (chiusura giornaliera)¶
"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;20260312120000000;;"DK";"DiKAS";;12345;67890;20260101;4;20260301;20260331;"DiKAS";;1;0;"EUR"
Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext
1.234,56;S;;;;"";8400;1000;3;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 19,00%"
567,89;S;;;;"";8300;1000;2;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 7,00%"
50,00;S;;;;"";8200;1000;40;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 0,00%"
Chiave IVA (automatica)¶
DiKAS imposta automaticamente la chiave IVA in base all'aliquota:
IVA sulle vendite (ricavi, modalità 0–5):
| Chiave | Aliquota | Significato |
|---|---|---|
| 3 | ≥ 19 % | IVA aliquota ordinaria |
| 2 | ≥ 7 % | IVA aliquota ridotta |
| 40 | 0 % | Esente da imposta |
IVA detraibile (spese, modalità 6):
| Chiave | Aliquota | Significato |
|---|---|---|
| 9 | ≥ 19 % | IVA detraibile aliquota ordinaria |
| 8 | ≥ 7 % | IVA detraibile aliquota ridotta |
| 40 | 0 % | Esente da imposta |
Le 7 modalità di esportazione nel dettaglio¶
Modalità 0: Chiusura giornaliera¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Documenti DayClose (rapporti Z) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per chiusura giornaliera per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Z-{Numero} (es. „Z-1") |
| Buchungstext | Tagesabschluss {Nr} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Piccole aziende con 1 cassa e chiusura giornaliera quotidiana.
Modalità 1: Per scontrino¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Tutti gli scontrini (Receipts) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per documento per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Per metodo di pagamento: contanti→cassa, carta→transito di denaro |
| Belegfeld 1 | Numero del documento (es. „42") |
| Buchungstext | Bon {Nr} MwSt {Satz}% |
Pagamento separato: Se uno scontrino viene saldato con più metodi di pagamento (es. 10 € in contanti + 20 € con carta), il fatturato viene ripartito proporzionalmente per metodo di pagamento sulla rispettiva contropartita — 10 € sulla cassa, 20 € sul transito di denaro. In questo modo i saldi di cassa e di transito di denaro tornano. (La differenza di arrotondamento viene attribuita all'ultimo metodo di pagamento, in modo che la somma resti esatta.)
Consigliato per: Contabilità dettagliata, aziende soggette a verifiche, verifica fiscale.
Modalità 2: Per giorno di apertura¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Scontrini, raggruppati per data del documento |
| Raggruppamento | 1 registrazione per giorno per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Data (es. „15.03.2026") |
| Buchungstext | Umsatz {Datum} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Aziende con apertura notturna (bar, club), in cui una giornata lavorativa si estende oltre la mezzanotte.
Modalità 3: Per gruppo merceologico (GM)¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Posizioni dei documenti, raggruppate per gruppo articoli |
| Raggruppamento | 1 registrazione per gruppo merceologico per aliquota |
| Conto | Conto del mapping GM o conto ricavi standard |
| Contropartita | Contropartita del mapping GM o conto cassa |
| Belegfeld 1 | — |
| Buchungstext | WGR {Gruppenname} MwSt {Satz}% |
Voci particolari: Le posizioni di cauzione, credito cliente e buoni NON vengono assegnate al gruppo merceologico, ma registrate automaticamente sul rispettivo conto di bilancio (conto cauzione/credito cliente/buoni).
Consigliato per: Valutazione differenziata dei ricavi (es. bevande e cibo separati).
Modalità 4: GM dettagliato¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Posizioni dei documenti, raggruppate per gruppo articoli + data |
| Raggruppamento | 1 registrazione per gruppo merceologico per giorno per aliquota |
| Conto/Contropartita | Come modalità 3 |
| Belegfeld 1 | Data (es. „15.03.2026") |
| Buchungstext | WGR {Gruppenname} {Datum} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Aziende più grandi con analisi giornaliera per gruppo merceologico.
Modalità 5: Per fattura¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Fatture clienti (stato ≥ „Aperta") |
| Raggruppamento | 1 registrazione per fattura per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota (voci particolari sul conto di bilancio) |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Numero della fattura (es. „RE-2026-001") |
| Buchungstext | RE {Rechnungsnummer} |
Consigliato per: Aziende B2B con fatture clienti (catering, eventi, clienti aziendali).
Modalità 6: Solo spese¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Documenti Spending (spese aziendali) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per spesa per categoria di aliquota |
| Suddivisione | AmountNormal (19 %), AmountReduced (7 %), AmountTaxFree (0 %) |
| Conto | Conto spese (SpendingKonto, es. 6300) |
| Contropartita | Conto cassa |
| Chiave IVA | IVA detraibile: 9 (19 %), 8 (7 %), 40 (0 %) |
| Buchungstext | Ausgabe {Kommentar} {Satz}% |
Filtraggio: Le spese del tipo „Bonifico" (DeferredPayment, AccountMode 4) vengono saltate — non hanno alcun effetto sulla cassa.
Consigliato per: Esportazioni separate delle spese, quando le spese non vengono integrate nell'esportazione dei ricavi.
Registrazioni di storno¶
Gli storni vengono inclusi nell'esportazione come contropartita negativa (storno-reversal) — compaiono sia lo scontrino originale sia lo storno, in modo che il fatturato risulti al netto e il percorso di verifica (GoBD/DSFinV-K) sia completo:
- Modalità 1–4 (basate su documento/posizione): Il documento di storno viene esportato con importo negativo (Dare↔Avere invertiti), neutralizzando così l'originale.
- Modalità 0 (chiusura giornaliera): Il rapporto Z contiene l'originale stornato al lordo; DiKAS aggiunge per i documenti stornati del periodo una riga di storno-reversal (testo di registrazione „Storno-Reversal …"), che porta il fatturato giornaliero al netto — inclusa la riregistrazione di eventuali quote di cauzione/credito/buoni sul rispettivo conto di bilancio.
ℹ️ Per ogni scontrino la somma Dare = somma Avere; un giorno completamente stornato risulta in un fatturato netto di 0 € con percorso di verifica delle registrazioni completo.
Spese nelle modalità ricavi (0–4)¶
Quando „Includere le spese" (IncludeSpendings) è attivato, le spese vengono inserite nella stessa esportazione in aggiunta ai ricavi. Le chiavi IVA passano automaticamente all'IVA detraibile (9/8/40).
Collegamento documenti (immagini dei documenti, campo 20 „Beleglink")¶
Con l'opzione „Includere i documenti" attivata, DiKAS fornisce le immagini dei documenti in modo conforme a DATEV:
- La riga di registrazione EXTF utilizza il campo standard 20 „Beleglink" con il valore
BEDI "<GUID>"(nel CSV con escape come"BEDI ""<GUID>"""). I campi 15–19 (blocco posta, numero indirizzo diversi, banca del partner commerciale, fattispecie, blocco interessi) restano vuoti. - Le immagini dei documenti si trovano nello stesso ZIP, denominate in base al GUID (
<GUID>.pdf/.jpg; più documenti per documento con suffisso-2,-3). - Il GUID è deterministico per ogni spesa (stabile tra esportazioni ripetute → nessun duplicato in DATEV).
- DATEV collega automaticamente Beleglink ↔ immagine del documento durante l'importazione (DATEV Unternehmen online / trasferimento documenti).
Solo le registrazioni di spesa con documento allegato ricevono un Beleglink; tutte le altre righe lasciano il campo 20 vuoto.
Logica contabile e casi particolari (per i commercialisti)¶
Questa sezione risponde alle tipiche domande sul trattamento contabile di ogni operazione. Principio di base: i ricavi vengono registrati al lordo per aliquota sul rispettivo conto ricavi in contropartita al conto pagamento/cassa; le partite transitorie e le passività vengono scorporate in anticipo dalla rispettiva riga fiscale e registrate sul loro conto di bilancio.
| Operazione | Conto (Dare/Avere) | Contropartita | Chiave | Nota |
|---|---|---|---|---|
| Fatturato 19 % | Ricavo 19 % | Conto pagamento | 3 | aliquota ordinaria |
| Fatturato 7 % | Ricavo 7 % | Conto pagamento | 2 | ridotta (cibo da asporto ecc.) |
| Fatturato realmente esente 0 % | Ricavo 0 % | Conto pagamento | 40 | solo fatturato realmente 0 % — NON buoni/cauzione |
| Pagamento in contanti | Ricavo | Cassa (1000/1600) | — | verificabile tramite conta cassa |
| Pagamento con carta di debito/carta | Ricavo | Transito di denaro (1360) | — | transitorio fino all'accredito bancario |
| Pagamento separato (contanti+carta) | Ricavo | proporzionale per metodo di pagamento | — | ripartito proporzionalmente (v. modalità 1) |
| Ricarica credito cliente | Conto credito cliente | Conto pagamento | 40 | passività, nessun fatturato |
| Pagamento con credito cliente | Ricavo (merce tassata) | Conto credito cliente | 3/2 | riduce la passività |
| Vendita di buono (multiuso) | Conto buoni | Conto pagamento | 40 | passività, nessun fatturato |
| Riscatto del buono | Ricavo (merce tassata) + conto buoni (riduzione) | Conto pagamento/conto buoni | 3/2 | l'IVA sorge solo ora |
| Cauzione (emissione/ritiro) | Conto cauzione | Conto pagamento | 40 | partita transitoria, netto consegna−resa |
| Sconto | (già saldato nel ricavo) | — | 3/2 | il ricavo viene registrato al netto dello sconto |
| Storno | Ricavo Avere (inversione) | Conto pagamento | 3/2 | contropartita negativa, percorso di verifica completo |
| Spesa/spesa aziendale | Conto costi | Cassa | 9/8/40 | solo modalità 6 ovvero „Includere le spese" |
Credito cliente (credito prepagato)¶
- Ricarica = il cliente paga in anticipo → anticipo ricevuto / passività, nessuna IVA. Registrazione sul conto credito cliente.
- Riscatto (pagamento con il credito) → la merce viene registrata come fatturato con la sua aliquota regolare; la contropartita è il conto credito cliente (la passività diminuisce).
- Anche il pagamento del credito (
art_payout) riduce la passività. - Le ricariche delle carte disco (
art_discoaufladung) vengono trattate in modo identico.
Buoni — monouso vs. multiuso (§ 3 commi 13–15 UStG)¶
DiKAS tratta i buoni per impostazione predefinita come buoni multiuso: la vendita non è imponibile (passività sul conto buoni), l'IVA sorge solo al riscatto (allora con l'aliquota della prestazione effettivamente fruita). Per i buoni della gastronomia questo è il caso normale, poiché il buono può essere riscattato sia per cibo al 7 % sia per bevande al 19 %.
⚠️ Caso particolare buono monouso: Se già all'emissione sono determinati il luogo della prestazione e l'aliquota (es. un buono esclusivamente per una determinata prestazione al 19 %), l'IVA è dovuta già alla vendita (buono monouso, § 3 comma 14 UStG). DiKAS non separa questo automaticamente — registri tali buoni come fatturato regolare (un articolo apposito con l'aliquota corretta) oppure lasci che il commercialista riregistri periodicamente i saldi del conto buoni di conseguenza.
Cauzione (cauzione a perdere/a rendere)¶
La cauzione è una partita transitoria (IVA 0 %). L'emissione (vendita di merce soggetta a cauzione) e il ritiro (resa della cauzione, posizione negativa) vengono registrati al netto sul conto cauzione — separatamente dai ricavi. Così la cauzione non gonfia né il fatturato né la base imponibile.
Storni e GoBD/DSFinV-K¶
Uno storno genera un proprio documento di storno con importi negativi (l'originale resta invariato — immodificabilità secondo GoBD). Nell'esportazione compaiono entrambi i documenti, in modo che il fatturato risulti al netto e il percorso di verifica sia completo. Nelle modalità aggregate (0/2) lo storno riduce la somma giornaliera/del periodo; nella modalità chiusura giornaliera ciò avviene tramite una propria riga di storno-reversal.
Transito di denaro (pagamenti con carta)¶
I fatturati con carta vengono registrati in contropartita al conto di transito di denaro (1360), non direttamente alla banca — il prestatore di servizi di pagamento accredita cumulativamente (spesso al netto delle commissioni) sul conto bancario. L'estinzione del conto di transito di denaro in contropartita all'effettivo accredito bancario avviene nella contabilità finanziaria (non tramite DiKAS).
Mancia¶
La mancia ai dipendenti è esente da IVA e non è un ricavo dell'azienda; non fa parte delle righe di registrazione del fatturato. (Nella ricevuta di rappresentanza/rapporto Z viene indicata a titolo informativo.)
Piano dei conti completo (SKR03 / SKR04)¶
Tutti i conti configurabili in DiKAS con i valori standard più diffusi. Fa sempre fede il piano dei conti del Suo commercialista — questi valori vanno adattati.
| Impostazione DiKAS | SKR03 | SKR04 | Tipo | Significato |
|---|---|---|---|---|
| Conto ricavi 19 % | 8400 | 4400 | Ricavo | Ricavi di vendita 19 % IVA |
| Conto ricavi 7 % | 8300 | 4300 | Ricavo | Ricavi di vendita 7 % IVA |
| Conto ricavi 0 % | 8200 | 4200 | Ricavo | fatturato esente da imposta |
| Cassa (conto di origine contanti) | 1000 | 1600 | Giacenza | Giacenza di cassa |
| Transito di denaro (carta) | 1360 | 1360 | Giacenza | transitorio pagamento con carta |
| Conto spese/costi | 6300 | 6300 | Costo | Spese aziendali (adattare per tipo) |
| Conto cauzione | 1590 | 1590 | transitorio | Cauzione (IVA 0 %) |
| Conto credito cliente | 1701* | 3301* | Passività | anticipi ricevuti (credito) |
| Conto buoni | 1702* | 3302* | Passività | anticipi ricevuti (buoni) |
* Segnaposto dell'area „altre passività/anticipi ricevuti" — si prega di sostituirli con il conto indicato dal commercialista. 0 = funzione disattivata (vecchia registrazione come fatturato 0 %).
Inoltre è possibile definire assegnazioni proprie conto/contropartita per ogni gruppo merceologico (modalità 3/4) e per ogni metodo di pagamento (v. sopra).
Lunghezza dei conti (lunghezza dei conti contabili)¶
| Impostazione | Esempio conto ricavi | Lunghezza dei conti contabili |
|---|---|---|
| 4 cifre | 8400 | Standard SKR03 |
| 5 cifre | 84000 | SKR03 con suddivisione |
La lunghezza dei conti contabili in DiKAS deve essere identica alla configurazione DATEV. In caso di discrepanza, le registrazioni vengono rifiutate da DATEV.
🔐 Crittografia¶
Quando è configurata una password ZIP:
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Crittografia | AES-256 |
| Libreria | SharpZipLib |
| Nome del file | DATEV_Export_{Von}_{Bis}.zip |
| Contenuto | EXTF_Buchungsstapel.csv |
La password deve essere comunicata al commercialista una sola volta per via sicura (per telefono, di persona). Non viene trasmessa nell'e-mail.
📧 E-mail al commercialista¶
L'e-mail generata automaticamente contiene:
Betreff: DATEV Export 01.03.2026 - 31.03.2026
Sehr geehrte(r) Dr. Steuer,
anbei der DATEV-Export für den Zeitraum 01.03.2026 - 31.03.2026.
Mandantennummer: 67890
Beraternummer: 12345
Export-Modus: Tagesabschluss
Die ZIP-Datei ist passwortgeschützt. Das Passwort wurde Ihnen
separat mitgeteilt.
Mit freundlichen Grüßen,
Ihr DiKAS System
[Anhang: DATEV_Export_20260301_20260331.zip]
Importazione in DATEV¶
DATEV Unternehmen Online: 1. Accedere → Documenti → Importare pacchetto di registrazioni 2. Caricare il file ZIP (eventualmente inserire la password) 3. Verificare: il numero del consulente e del mandante devono coincidere 4. La lunghezza dei conti contabili deve essere identica 5. Verificare e registrare le scritture
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen: 1. File → Importare → EXTF 2. Selezionare il file CSV dallo ZIP 3. Viene creato il pacchetto di registrazioni 4. Verificare e definitivizzare
Endpoint API¶
| Metodo | Endpoint | Descrizione |
|---|---|---|
| GET | /api/v1/datev/config |
Caricare la configurazione |
| PUT | /api/v1/datev/config |
Salvare la configurazione |
| POST | /api/v1/datev/export |
Avviare l'esportazione (asincrona) |
| GET | /api/v1/datev/export/{sessionId}/status |
Interrogare lo stato dell'esportazione |
| GET | /api/v1/datev/export/{sessionId}/download |
Scaricare lo ZIP |
| POST | /api/v1/datev/send |
Esportazione + e-mail al commercialista |
Esempio pratico: Ristorante „Zur Linde"¶
Prima configurazione¶
Il commercialista Dr. Müller comunica i seguenti dati: - Numero del consulente: 12345 - Numero del mandante: 67890 - Piano dei conti: SKR03, a 4 cifre - Ricavi bevande: 8400 (19 %) - Ricavi cibo: 8300 (7 %) - Cassa: 1000 - Transito di denaro: 1360
Procedura mensile¶
- Eseguire la chiusura giornaliera ogni giorno (rapporto Z)
- A fine mese: Admin → DATEV → Esportazione
- Periodo: „Mese scorso"
- Modalità: „Chiusura giornaliera"
- „Includere le spese": Sì
- Cliccare su „Invia al commercialista"
- Il Dr. Müller riceve il file ZIP crittografato via e-mail
- Il Dr. Müller importa i dati in DATEV e li registra
Risultato in DATEV¶
Per marzo 2026 (31 chiusure giornaliere) il file di esportazione contiene: - Circa 62 righe di registrazione (2 al giorno: 19 % e 7 %) - Più le registrazioni delle spese (se attivate) - Più le registrazioni della cauzione (se presenti)
Domande frequenti¶
Quale modalità devo scegliere? Chieda al Suo commercialista. Di norma è sufficiente „Chiusura giornaliera" (modalità 0). Per le verifiche fiscali si consiglia „Per scontrino" (modalità 1).
Devo usare conti diversi per cibo e bevande? Non necessariamente. Se il Suo commercialista lo desidera, attivi l'assegnazione dei conti ai gruppi merceologici. In caso contrario DiKAS registra automaticamente per aliquota.
Cosa succede alle vendite di buoni nell'esportazione DATEV? La vendita di un buono (multiuso) non è un fatturato, bensì una passività (anticipo ricevuto) — viene registrata sul conto buoni. L'IVA sorge solo al riscatto (allora la merce acquistata viene tassata con la rispettiva aliquota e la passività viene ridotta). Dettagli e il caso particolare del buono monouso: vedere la sezione „Logica contabile e casi particolari".
Cosa succede alle ricariche di credito cliente? Esattamente come per i buoni: la ricarica è una passività (registrazione sul conto credito cliente, nessun fatturato). Al pagamento con il credito la passività viene ridotta e la merce viene tassata.
Gli scontrini a credito (su fattura) possono essere esportati? Gli scontrini a credito non hanno alcun effetto sulla cassa e quindi non compaiono nelle modalità 0–4. Usi la modalità 5 „Per fattura" per le fatture clienti.
E se il mio commercialista non usa DATEV? Il formato EXTF è un CSV standard e può essere importato anche in altri software di contabilità (es. Lexware, sevDesk, ADDISON). La struttura delle colonne è identica.
Posso automatizzare l'esportazione?
Tramite l'API REST (POST /api/v1/datev/export e POST /api/v1/datev/send) può avviare l'esportazione in modo programmatico — ad esempio tramite un cronjob a fine mese.
Passo successivo¶
→ Fatture clienti — Creare e inviare fatture